投信残高フィーについて

投信残高フィー（愛称：投信フレックスプラン）の概要

投信残高フィー（愛称：投信フレックスプラン）は、投資信託の購入時にお支払いただく「購入時手数料」を無料とする代わりに、ご購入された投資信託の評価額合計および保有期間に応じて「残高フィー」をお支払いいただく手数料プランです。
投資信託の購入に際し、お客さまの投資目的や想定投資期間などに合わせて、手数料のお支払い方法を自由に選択することが可能になります。
また、「投信フレックスプラン」では、「購入時手数料」をお支払いいただく必要がないため、投資目的や運用方針の変更、マーケット環境の変化に応じた銘柄の見直し、入替えも追加の手数料負担なく、柔軟に行うことが可能となります。

「残高フィー」料率（年率）

「残高フィー」は、投信フレックスプランをご選択いただいた投資信託の保有日の基準価額を用いて計算した評価額合計に、下記の料率に基づいた1日当たりの料率を乗じて計算します。

手数料計算期間・お支払日

投信フレックスプランでは原則、計算期間ごとに「残高フィー」を計算し、年2回後払いにて、お客さまの当社口座より引落とさせていただきます。

※当社口座に金銭がない場合、ご入金が必要となります。

「残高フィー」計算イメージはこちら≫

ご注意事項

• ・投信残高フィーでの買付は、「ダイワ・コンサルティング」コースのお客さまが対象となります。「ダイワ・ダイレクト」コースのお客さまによる投信残高フィーでの買付は取り扱っておりません。
• ・投資信託の銘柄ごとに1,000万円以上のお買付から投信残高フィーを利用することができます。ただし、投信残高フィーで保有している銘柄を追加買付する場合は1,000万円未満の買付も可能です。
• ・同一銘柄を購入時手数料および残高フィーの両方の手数料方式で保有しており、当該銘柄の一部を換金する場合には、残高フィーの対象残高から優先して換金いたします。

投資信託のお取引にあたってのリスクおよび手数料等について

投資信託にかかるリスクについて

ファンドは、株式、債券、投資信託証券など値動きのある証券（外貨建て資産には為替リスクもあります）に投資しますので、基準価額は大きく変動します。したがって、投資元本が保証されているものではなく、これを割込むことがあります。委託会社の指図に基づく行為により信託財産に生じた利益および損失は、すべて受益者に帰属します。投資信託は預貯金とは異なります。

投資信託にかかる手数料等について

投資信託のご購入にあたっては購入時手数料（申込金額に対し、最大3.3％（税込））をご負担いただく場合があります。また、換金時に解約手数料（換金時の基準価額に対して、1口（当初1口＝1,000円）につき最大22円（税込））や信託財産留保額（換金時の基準価額に対して、最大0.5％）をご負担いただく場合があります。投資信託の保有期間中には、間接的にかかる費用として、信託財産の純資産総額に対する運用管理費用（国内投資信託の場合には信託報酬として最大年率2.420％（税込）、外国投資信託の場合には管理報酬等として最大年率3.755％程度）、その他運用実績に応じた成功報酬やその他の費用・手数料等（運用状況等により変動するため、事前に料率、上限額等を表示することができません）をご負担いただく場合があります。

ご投資にあたっての留意点

投資信託にかかるリスクおよび手数料等は、それぞれの投資信託により異なりますので、当該投資信託の投資信託説明書（交付目論見書）をよくお読みください。投資信託説明書（交付目論見書）のご請求は、大和証券のお取引窓口までお願いいたします。

投信残高フィーについて

投信残高フィー（愛称：投信フレックスプラン）の手数料などの諸費用について

• ・投資信託の購入時には、投資信託説明書（交付目論見書）および目論見書補完書面（投資信託）の記載に基づき「購入時手数料（申込金額に対し、最大3.3％（税込））」をご負担いただく場合があります。
• ・ただし、投信残高フィーの利用最低金額を満たすお客さまは、投資信託の購入時に投信残高フィーをご選択いただくことができます。
• ・投資信託の購入時に投信残高フィーをご選択いただいた場合は、「購入時手数料」を無料とします。
• ・投信残高フィーをご選択いただいた投資信託は、受渡日を基準とした残高の保有日ごとに「残高フィー」を計算します。
• ・「残高フィー」は、投信残高フィーをご選択いただいた投資信託の残高および保有日の基準価額を用いて計算した評価額に、「残高フィー」料率（年率）に基づいた1日当たりの料率を乗じて計算します。
• ・「残高フィー」は、半年間を計算期間とし、計算期間終了の翌月に合計して後払いにてお支払いいただきます。
• ・「残高フィー」には消費税が課税されます。
• ・投資信託によっては、解約時に信託財産留保額（換金時の基準価額に対して、最大0.5％）を直接的にご負担いただく場合があります。
• ・投資信託の保有期間中には、信託財産の純資産総額に対する運用管理費用（信託報酬）として最大年率2.420％（税込）、その他の費用・手数料等（運用状況等により変動するため、事前に料率、上限額等を表示することができません）を間接的にご負担いただく場合があります。
• ・「残高フィー」料率（年率）は、最大0.99％（税込）となります。
• ・投信残高フィーのご選択には、ご購入される投資信託の投資信託説明書（交付目論見書）、目論見書補完書面（投資信託）に加え、投信残高フィーに関する契約締結前交付書面をご確認いただき、投資目的等により自己の責任においてご判断ください。投資信託説明書（交付目論見書）等のご請求は、大和証券のお取引窓口までお願いいたします。
• ・当社が取扱う「残高フィー」は、金融商品取引法第28条第1項の規定に基づく第一種金融商品取引業の有価証券等管理業務の対価として受領します。

投信残高フィーご選択のリスクについて

• ・投信残高フィーの対象となる残高を長期で保有した場合や残高の値上がりによっては、「購入時手数料」をご選択いただいた場合よりもご負担いただく手数料額が大きくなることがあります。

「残高フィー」の税務上の取扱い
［個人のお客さまの場合］

• ・投信残高フィーの対象となる残高の売却による所得は、税制上、上場株式等の譲渡に係る事業所得又は雑所得、譲渡所得のいずれかに該当すると考えられます。
• ・上記所得のいずれに該当するかは、取得から売却までの期間を通じた取引状況、売買頻度、数量等を総合的に勘案して判断することになります。
• ・投信残高フィーの対象となる残高の売却による所得が上場株式等の譲渡に係る事業所得又は雑所得に該当する場合、確定申告において、「残高フィー」は上場株式等の譲渡に係る事業所得又は雑所得の金額を計算する上で必要経費に算入されます。ただし、最終的な経費処理につきましては、所轄の税務署もしくは税理士等の専門家にご相談ください。
• ・投信残高フィーの対象となる残高の売却による所得は無条件に上場株式等の譲渡に係る事業所得又は雑所得に区分されるものではない為、最終的な所得区分についてはお客さまご自身でご判断いただき、確定申告する場合などの税制上のお取扱いについては、所轄の税務署もしくは税理士等の専門家にご相談ください。

［法人のお客さまの場合］

• ・法人のお客さまよりお支払いいただく「残高フィー」は、法人税に係る所得の計算上、損金の額に算入されます。ただし、最終的な経費処理につきましては、所轄の税務署もしくは税理士等の専門家にご相談ください。